В течение какого времени можно получить имущественный вычет за квартиру

Также можно посмотреть консультацию по стандартным вычетам на детей.

Что такое налоговый вычет

Налоговый вычет по налогу на доходы физических лиц – это сумма, которую можно вычесть из полученных гражданином доходов. В итоге уменьшается налоговая база, следовательно, уменьшается налог, исчисленный к уплате в бюджет, и гражданин получает на руки бОльшую сумму дохода («чистый» доход). А если НДФЛ уже уплачен в бюджет, в частности налоговым агентом, то налог можно вернуть из бюджета.

Поясним это на примере. Гражданин получил за 2024 г. зарплату в размере 1 млн руб. до вычета налога. НДФЛ с этой зарплаты по ставке 13% удерживает и перечисляет в бюджет работодатель. В результате по итогам 2024 г. в бюджет будет уплачено работодателем 130 000 руб. (1 000 000 руб. * 13%).

В течение года гражданин оплачивал определенные расходы, по которым можно заявить налоговый вычет.

НК РФ)13% от фактических затрат

Есть еще вычет на благотворительность. В общем случае его максимальный размер равен 25% от дохода за год (подп. 1 п. 1 ст. 219 НК РФ).

Обратите внимание на следующую важную особенность социальных вычетов. Их можно применить только к доходам того года, в котором оплачены расходы.
То есть они не переносятся на будущие периоды, если:

• в текущем году у человека не было облагаемых НДФЛ доходов;
• доходы были, но они меньше понесенных расходов;
• понесенные расходы на обучение, лечение и т.д. превышают указанные выше лимиты.

Покажем на примере. Гражданин получил в 2024 г. доход в размере 300 000 руб. (до вычета налога). При этом в 2024 г.

В течение какого времени можно получить имущественный вычет за квартиру

НК РФ);

упрощенный — при котором подавать декларацию и собирать все документы не потребуется, но лишь в том случае, если банк, финансирующий покупку квартиры, подключен к сервису обмена налоговыми данными (ст. 221.1 НК РФ).

Советуем прочитать: как получить налоговый вычет в упрощенном порядке

Традиционный вариант больше подходит для возврата НДФЛ за предыдущие периоды. Причем подать документы можно в любое время в течение следующего года, а иногда и позже (до 3 лет). Срок проверки декларации достаточно долгий — до 3 месяцев.
Срок возврата НДФЛ — до 30 дней.

Для ускорения подачи сведений лучше использовать ЛК на сайте ФНС, т. к. при отправке данных они сразу попадают к проверяющему инспектору. Но для этого нужно подготовиться, то есть перевести все подтверждающие покупку документы в электронную форму (отсканировать, получить по электронной почте и т. п.).

В течение какого времени можно получить имущественный вычет за квартиру образец

Если существенно потратились на недвижимость, то сможете вернуть до 650 000 рублей из бюджета. Воспользуйтесь имущественным вычетом: для этого понадобятся документы по сделке, декларация о доходах и немного свободного времени.

Кто может получить имущественный вычет

Оформите ИВ:

1. Если купили жилье. Льготируются сделки по покупке недвижимости.
2. Если взяли ипотеку на покупку жилья.

   Доступно после оформления ИВ по жилью.

Для сведения: как гражданину оформить налоговый вычет

Для ИВ необходимо:

• российское налоговое резидентство;
• доходы по ставке 13 %.

К примеру, ИП и самозанятые не смогут получить вычет с доходов от бизнеса.

В течение какого времени можно получить имущественный вычет за квартиру в 2022 году

Ваш ежемесячный аннуитетный платеж равен 47 тыс. руб., из которых:

• от 1,5 до 2 тыс. руб. идут на погашение основного долга. Цифра меняется в течение года, поскольку каждый месяц сумма долга уменьшается;
• оставшаяся часть платежа – на уплату процентов.

Вы не вносили платежей досрочно и в итоге за 2023 год уплатили, к примеру, 498 тыс. руб. Вот на такую сумму вы сможете заявить вычет по процентам при условии, что ваш доход в 2023 году составил 498 тыс.
руб. или более. Если доход меньше, то часть вычета опять же можно перенести на следующий год (п. 9 ст. 220 НК РФ).

Можно ли сразу получить 650 000 рублей

Если вы хотите сразу по итогам года, в котором купили квартиру, заявить вычет и со стоимости квартиры, и с суммы уплаченных процентов, причем на максимальную сумму (5 000 000 руб.

ИФНС право на имущественный вычет и получить остаток льготы у работодателя.

Как написать сумму вычета в декларации 3-НДФЛ

Чтобы заявить ИВ по расходам на покупку квартиры и на уплату процентов по ипотеке, налогоплательщик сдает декларацию 3-НДФЛ (Приказ ФНС № ЕД-7-11/903@ от 15.10.2021). Для имущественной льготы надо заполнить:

• титульный лист, разделы 1 и 2 — обязательны к заполнению;
• приложение 1 — отражаем доходы для налогообложения;
• приложение 7 — отражаем ИВ по расходам на покупку квартиры и на уплату ипотечных процентов;
• приложение к разделу 1 — подаем заявление, чтобы распорядиться переплатой и вернуть деньги.

Может пригодиться: какой вид дохода указать в 3-НДФЛ при налоговом вычете

Алгоритм получения имущественного вычета

Есть два варианта (выбирайте любой):

1. Получить ИВ у работодателя — в год покупки.

В течение какого времени можно подать на налоговый вычет за квартиру

Получить ИВ в налоговой — на следующий год. Надо отправить декларацию 3-НДФЛ и приложить подтверждающие документы.

Пошаговый алгоритм получения налоговой льготы:

Шаг 1. Подготовьте документы. Обычно налоговики запрашивают (пп. 2, 2.1, 6 п. 3, п. 4 ст. 220 НК РФ):

• свидетельство о регистрации прав собственности или выписку из ЕГРН;
• договор на покупку жилья или земли, а если вложились в долевое строительство — копию договора участия в долевом строительстве и передаточный акт;
• документы с подтверждением расходов — банковские выписки о перечислении денег за сделку, квитанции, чеки, расписки, акты.

Если оформили ипотеку на покупку жилья, то сделайте копию кредитного договора и закажите в банке справку об уплаченных процентах.

Подробнее: какие документы необходимы для получения имущественного налогового вычета

Шаг 2.

В течение какого времени можно получить налоговый вычет за квартиру

А значит, и НДФЛ, уплаченный с доходов 2020 года (более 3 лет назад на 01.01.2024), вернуть уже не получится (Письмо Минфина от 16.01.2024 N 03-04-05/2576).

Сколько раз можно получать налоговый вычет при покупке квартиры

НК РФ предусматривает предоставление имущественного вычета один раз в жизни (п. 11 ст. 220 НК РФ). Но вычет с цены самой квартиры и вычет с суммы процентов – это два разных вычета и каждый из них можно получить. Более того, два этих вычета можно использовать в отношении одного объекта недвижимости, а можно – в отношении разных (Письмо Минфина от 22.02.2018 N03-04-05/11530).

Например, в 2017 году вы купили квартиру за 2,5 млн руб.
без привлечения кредитных средств и воспользовались имущественным вычетом в размере 2 млн руб. В 2023 году вы решили приобрести другую квартиру за 6 млн руб. и для этого взяли кредит на сумму 3,5 млн руб.

В течение какого времени можно получить налоговый вычет за квартиру в 2023

НК РФ).Вид расходовЛимит (максимальная сумма налогового вычета)Максимальная сумма налога, которую можно вернутьОбучение свое и супруга/супруги150 000 руб. в год (подп. 2 – 7 п. 1, п. 2 ст. 219 НК РФ)19 500 руб. (150 000 руб. * 13%)ЛечениеПриобретение лекарствФитнес-услугиДобровольное личное страхованиеВзносы на негосударственное пенсионное обеспечение (добровольное пенсионное страхование)Добровольное страхование жизниДополнительные взносы на накопительную часть пенсииОплата прохождения независимой оценки своей квалификацииОбучение ребенка (подопечного)110 000 руб. за год (подп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ) – общая сумма на обоих родителей (опекунов, попечителей)14 300 руб. (110 000 руб. * 13%)Оплата дорогостоящего лечения по утвержденному спискуВ размере фактических расходов, но не более полученного за год дохода (подп. 3 п. 1 ст.

В течение какого времени можно получить налоговый вычет за квартиру после покупки

В случае прекращения договора на ведение индивидуального инвестиционного счета до истечения трех лет с момента открытия полученные суммы придется вернуть.

Инвестиционный налоговый вычет можно получить в налоговом органе по итогам года путем представления налоговой декларации по форме 3-НДФЛ и в упрощенном порядке, то есть без представления налоговой декларации.

Стандартные налоговые вычеты

Как правило, их предоставляет работодатель по заявлению сотрудника. Получить их могут льготные категории граждан: инвалиды детства, инвалиды I и II групп, ветераны Великой Отечественной войны.

Вычет на детей до 18 лет могут получить родители или опекуны.

В течение какого времени можно получить налоговый вычет за квартиру после покупки квартиры

Когда покупаете квартиру, государство готово компенсировать вам 13% от суммы расходов. Но чтобы получить возврат из бюджета, необходимо оформить имущественный вычет. Как это сделать, чтобы получить максимальную выгоду? Читайте, даем полную инструкцию.

Что такое налоговый вычет

Налоговый вычет при покупке недвижимости — это ваша возможность вернуть из бюджета уплаченный налог на доходы физических лиц (НДФЛ).

Законодательное регулирование приписано в ст. 220 НК РФ.

Реализуется она через предоставление покупателю имущественного вычета в виде возврата части фактически произведенных расходов (пп. 3, 4 п. 1 ст.

В течение какого времени можно подать на налоговый вычет за квартиру после покупки квартиры

Россияне с 2023 года по декларации 3-НДФЛ впервые могут получить налоговый вычет за занятия спортом и фитнесом. Какие еще бывают налоговые вычеты, каков их максимальный размер, и за что можно получить вычет по упрощенной схеме – на самые распространенные вопросы РИА Томск ответили сотрудники УФНС России по Томской области.

Социальные налоговые вычеты

Социальные налоговые вычеты можно получить по расходам, понесенным на благотворительность, обучение, лечение и медикаменты, негосударственное пенсионное обеспечение, добровольное пенсионное страхование и страхование жизни, а с прошлого года (по декларации 3-НДФЛ с 2023 года) – за оплаченные физкультурно-оздоровительные услуги.

По социальным вычетам можно вернуть 13% от общей суммы потраченных средств.

Оставьте первый комментарий